目錄
第一部分：西江月文藝雜志社概況
一、單位職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
三、編制現(xiàn)狀、人員構(gòu)成
第二部分：西江月文藝雜志社2021年度單位決算報(bào)表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分：西江月文藝雜志社2021年度單位決算情況說(shuō)明
一、2021年度收入支出決算總體情況
二、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
三、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
四、2021年度政府性基金支出決算情況
五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
第四部分名詞解釋
第一部分：西江月文藝雜志社概況
一、單位職責(zé)
出版文藝雜志，促進(jìn)文藝發(fā)展?！段鹘隆冯s志出版發(fā)行。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
西江月文藝雜志社屬于差額事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)一個(gè)職能科室，編輯部。
三、編制現(xiàn)狀、人員構(gòu)成
西江月文藝雜志社人員編制總數(shù)10名，其中：差額編制10名。其中，在職在編人員3人，包括行政在職在編人員2人，后勤人員1人。退休人員6人。
第二部分：西江月文藝雜志社2021年度單位決算報(bào)表
(此部分另附表格，掛報(bào)告尾部)
第三部分：西江月文藝雜志社2021年度單位決算情況說(shuō)明
一、2021年度收入支出決算總體情況
（一）本單位2021年度總收入38.01萬(wàn)元，其中本年收入38.01萬(wàn)元,與2020年度決算數(shù)一致。收入具體情況如下：
1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入38.01萬(wàn)元，為市本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。與2020年度決算數(shù)一致。
（二）本單位2021年度總支出38.01萬(wàn)元，其中本年支出38.01萬(wàn)元,與2020年度決算數(shù)一致。支出具體情況如下：
1.文化旅游體育與傳媒支出（類(lèi)）38.01萬(wàn)元：主要用于基本支出人員的工資福利支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出及印刷等日常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。與2020年度決算數(shù)一致。
二、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
西江月文藝雜志社2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出38.01萬(wàn)元，與2020年度決算數(shù)一致。其中：基本支出32.01萬(wàn)元，項(xiàng)目支出6萬(wàn)元。
西江月文藝雜志社2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為31.76萬(wàn)元，支出決算為38.01萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的119.6%。
（一）文化旅游與體育傳媒支出年初預(yù)算為31.76萬(wàn)元，支出決算為38.01萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的119.6%。較年初預(yù)算增加的主要原因是人員工資基數(shù)增加，各項(xiàng)人員經(jīng)費(fèi)增加。主要用于人員工資支出、《西江月》雜志社稿酬支出及印刷支出等。
1.出版發(fā)行38.01萬(wàn)元，主要用于人員工資支出、《西江月》雜志稿費(fèi)支出及印刷支出等。較年初預(yù)算數(shù)增加6.25萬(wàn)元，主要是人員工資基數(shù)增加，各項(xiàng)人員經(jīng)費(fèi)增加。
三、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出32.01萬(wàn)元，與上年一致。
其中：人員經(jīng)費(fèi)29.45萬(wàn)元，主要包括：基本工資、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助等；公用經(jīng)費(fèi)2.56萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)等。
支出具體情況如下：
（一）工資福利支出21.07萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的81.7%。主要原因是將工資福利支出中退休人員開(kāi)支部分金額列入到了對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助科目。
（二）商品和服務(wù)支出2.55萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
（三）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助8.38萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
四、2021年度政府性基金支出決算情況
本單位無(wú)政府性基金收入，也沒(méi)有政府性基金支出，與去年相比無(wú)增減變化，與預(yù)算相比無(wú)增減變化。
五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說(shuō)明
本單位無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出，與去年相比無(wú)增減變化，與預(yù)算相比無(wú)增減變化。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬(wàn)元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬(wàn)元。
2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總額為0萬(wàn)元，與預(yù)算同比無(wú)增減變化，與去年相比無(wú)增減變化。其中，因公出國(guó)支出決算與預(yù)算同比無(wú)增減變化，與去年相比無(wú)增減變化。公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出決算與預(yù)算同比無(wú)增減變化，與去年相比無(wú)增減變化。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算支出與預(yù)算同比無(wú)增減變化，與去年相比無(wú)增減變化。公務(wù)接待費(fèi)支出決算與預(yù)算相同無(wú)增減變化，與去年相比無(wú)增減變化。具體情況如下：
（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元。全年使用財(cái)政撥款安排0個(gè)（局、辦）機(jī)關(guān)、0個(gè)所屬單位出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，參加其他單位組織的出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，全年因公出國(guó)（境）團(tuán)組共計(jì)0個(gè)，累計(jì)0人次。
（二）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出0萬(wàn)元。其中：
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出0萬(wàn)元，購(gòu)置了0輛公務(wù)用車(chē)。
公務(wù)用車(chē)運(yùn)行支出0萬(wàn)元。2021年，所屬單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出0萬(wàn)元。
（三）公務(wù)接待費(fèi)支出0萬(wàn)元,國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次0次，人次0次，國(guó)（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次。其中：
外事接待批次0次，人次0次。
六、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明。
本單位無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出，與去年相比無(wú)增減變化，與預(yù)算相比無(wú)增減變化。
（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。
2021年本單位無(wú)政府采購(gòu)支出，與去年相比無(wú)增減變化，與預(yù)算相比無(wú)增減變化。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。
截至2021年12月31日，本單位共有車(chē)輛0輛，其中，副部（?。┘?jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)用車(chē)0輛、機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、離退休干部用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛。單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。
（四）關(guān)于2021年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明。
1.績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我單位組織對(duì)2021年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)。其中：?jiǎn)挝黄渌\(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)項(xiàng)目1個(gè),特定目標(biāo)類(lèi)項(xiàng)目0個(gè)，共涉及資金6萬(wàn)元占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的15.8%。
2.單位決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果及單位整體支出績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
我單位今年在單位決算中反映印刷費(fèi)支出1個(gè)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，專(zhuān)項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)-印刷支出項(xiàng)目自評(píng)得分為98分。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因：無(wú)。下一步改進(jìn)措施：無(wú)。
2021年度預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)表
第四部分名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指市財(cái)政部門(mén)當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入市財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指市本級(jí)各部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
