西江月文藝雜志社2021年 單位預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明 目錄 第一部分：西江月文藝雜志社概況 一、主要職能 二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況 三、人員構(gòu)成情況 第二部分：西江月文藝雜志社單位預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明 一、單位收支預(yù)算總體預(yù)算情況說(shuō)明 二、單位收入總體預(yù)算情況說(shuō)明 三、單位支出總體預(yù)算情況說(shuō)明 四、財(cái)政撥款收支預(yù)算情況說(shuō)明 五、一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明 六、一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明 七、一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明 八、政府性基金預(yù)算情況說(shuō)明 九、2021年單位預(yù)算其他事項(xiàng)說(shuō)明 第三部分：專業(yè)名詞解釋 第四部分：西江月文藝雜志社2021年單位預(yù)算報(bào)表（詳見(jiàn)附件） 一、單位收支預(yù)算總表 二、單位收入預(yù)算總表 三、單位支出預(yù)算總表（按功能科目分類） 四、單位支出預(yù)算總表（按部門經(jīng)濟(jì)科目分類） 五、財(cái)政撥款收支總表 六、一般公共預(yù)算支出表（按功能科目分類） 七、一般公共預(yù)算支出表（按部門經(jīng)濟(jì)科目分類） 八、一般公共預(yù)算支出表（按政府經(jīng)濟(jì)科目分類） 九、一般公共預(yù)算基本支出表（按部門經(jīng)濟(jì)科目分類） 十、一般公共預(yù)算基本支出表（按項(xiàng)目類別） 十一、政府性基金預(yù)算支出表 十二、“三公”經(jīng)費(fèi)支出表 十三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表 第一部分：?jiǎn)挝桓艣r 一、主要職能 出版文藝雜志，促進(jìn)文藝發(fā)展。《西江月》雜志出版發(fā)行。 二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況 西江月文藝雜志社屬于差額事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)一個(gè)職能科室，編輯部。 三、人員構(gòu)成情況 西江月文藝雜志社人員編制總數(shù)10名，其中：差額事業(yè)編制10名。其中，在職在編人員3人，包括：行政在職在編人員2人，后勤人員1人。離退休人員6人。 第二部分：西江月文藝雜志社2021年單位預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明 一、單位收支預(yù)算總體預(yù)算情況說(shuō)明 2021年收支總預(yù)算317683元，同比無(wú)增長(zhǎng)變化。收入包括：一般公共預(yù)算撥款；支出包括：文化旅游體育與傳媒支出。 2021年收支預(yù)算總體無(wú)增減。 二、單位收入總體預(yù)算情況說(shuō)明 2021年收入總預(yù)算317683元，同比增加0元，增長(zhǎng)0%。其中： （一）一般公共預(yù)算撥款（含上級(jí)補(bǔ)助，下同）317683元，占收入總預(yù)算的100%，同比無(wú)變化。 （二）本單位無(wú)政府性基金預(yù)算收入，同比無(wú)變化。 （三）本單位無(wú)財(cái)政專戶管理資金資金收入，同比無(wú)變化。 （四）本單位無(wú)事業(yè)收入，同比無(wú)變化。 （五）本單位無(wú)事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入，同比無(wú)變化。 三、單位支出總體預(yù)算情況說(shuō)明 2021年支出總預(yù)算317683元，其中，基本支出預(yù)算257683元，占支出總預(yù)算的81.12%，同比無(wú)變化；項(xiàng)目支出預(yù)算60000元，占支出總預(yù)算的18.88%，同比無(wú)變化。其中： （一）文化旅游體育與傳媒支出類科目317683元，占支出總預(yù)算100%，同比無(wú)變化。 四、財(cái)政撥款收支預(yù)算情況說(shuō)明 2021年財(cái)政撥款收支總預(yù)算317683元。收入包括：一般公共預(yù)算撥款317683元；支出包括：文化旅游體育與傳媒支出317683元。 五、一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明 2021年一般公共預(yù)算撥款支出317683元，其中：基本支出257683元，項(xiàng)目支出60000元，具體支出預(yù)算如下： （一）一般公共預(yù)算支出按支出功能分類科目劃分。 出版發(fā)行317683元，其中：基本支出257683元，項(xiàng)目支出60000元。主要用于出版文藝雜志，促進(jìn)文藝發(fā)展。《西江月》雜志出版發(fā)行。 （二）按支出結(jié)構(gòu)分類劃分，分為基本支出預(yù)算和項(xiàng)目支出預(yù)算。 1.基本支出預(yù)算257683元，占支出總預(yù)算的81.12%，同比無(wú)變化。其中： 工資福利支出預(yù)算257683元，占基本支出預(yù)算100%，同比無(wú)變化。 2.項(xiàng)目支出60000元，占支出總預(yù)算的18.88%，同比無(wú)變化。其中： 商品和服務(wù)支出預(yù)算60000元，占項(xiàng)目支出預(yù)算100%，同比無(wú)變化。 六、一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明 2021年一般公共預(yù)算基本支出257683元，其中： 人員經(jīng)費(fèi)257683元，主要包括：基本工資。 公用經(jīng)費(fèi)0元。 七、一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明 （一）2021年部門預(yù)算全口徑安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況。 2021年部門預(yù)算全口徑安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化。 其中： 1.因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化。 2.公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化。 3.公務(wù)用車費(fèi)預(yù)算0元，同比無(wú)變化。 其中： （1）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化。 （2）公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0元，同比無(wú)變化。 （二）2021年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況。 2021年一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化。其中：本級(jí)經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算0元，同比無(wú)變化。具體是： 1．因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，根據(jù)財(cái)政局統(tǒng)一要求，各單位一般公共預(yù)算安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)不編入部門預(yù)算，執(zhí)行中根據(jù)外事管理部門批準(zhǔn)的年度出國(guó)計(jì)劃申請(qǐng)調(diào)整支出。 2.公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算0元，同比無(wú)變化。其中：本級(jí)經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算0元，同比無(wú)變化。 3.公務(wù)用車費(fèi)預(yù)算0元，同比無(wú)變化。其中：本級(jí)經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算0元，同比無(wú)變化。 具體是： （1）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算0元，同比無(wú)變化。其中：本級(jí)經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算0元，同比無(wú)變化。 （2）公務(wù)用車購(gòu)置預(yù)算0元，同比無(wú)變化。其中：本級(jí)經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算0元，同比無(wú)變化。 八、政府性基金預(yù)算情況說(shuō)明 2021年本單位無(wú)政府性基金收支業(yè)務(wù)，因此沒(méi)有相應(yīng)的政府性基金收支預(yù)算。 九、2021年單位預(yù)算其他事項(xiàng)說(shuō)明 （一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況。 單位機(jī)關(guān)行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算0元，單位出版發(fā)行安排317683元，同比無(wú)變化。其中：基本支出257683元；項(xiàng)目支出60000元。包括：工資福利支出257683元、商品和服務(wù)支出60000元。主要用于事業(yè)單位根據(jù)國(guó)家規(guī)定的基本工資和津補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)等安排的人員經(jīng)費(fèi)支出；按市本級(jí)公用經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)安排的印刷費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)支出。 （二）政府采購(gòu)預(yù)算安排情況。 2021年政府采購(gòu)預(yù)算0元，同比無(wú)變化。按采購(gòu)資金類型劃分，一般公共預(yù)算撥款0元，財(cái)政專戶管理的資金安排0元。按采購(gòu)項(xiàng)目類型劃分，集中采購(gòu)0元，其中：貨物類采購(gòu)0元、工程類采購(gòu)0元、服務(wù)類采購(gòu)0元；分散采購(gòu)0元，其中：貨物類采購(gòu)0元、工程類采購(gòu)0元、服務(wù)類采購(gòu)0元。 （三）國(guó)有資產(chǎn)的總體情況。 共有車輛0輛，其中：一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。 截至2020年12月31日，資產(chǎn)原值合計(jì)579642.12元，其中：（1）土地、房屋及構(gòu)筑物579642.12元，（2）通用設(shè)備0元，（3）專用設(shè)備0元，（4）文物和陳列品0元，（5）圖書檔案0元，（6）家具、用具、裝具等0元。 （四）預(yù)算績(jī)效說(shuō)明。 2021年單位預(yù)算共有項(xiàng)目（含基本支出）2個(gè)，項(xiàng)目涉及金額317683元，全部項(xiàng)目（含基本支出）均制定了績(jī)效目標(biāo)。其中：本級(jí)2個(gè)績(jī)效項(xiàng)目，分別是：基本支出在職在編人員經(jīng)費(fèi)257683元，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出--印刷支出項(xiàng)目60000元。 （五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況說(shuō)明 2021年本單位無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支業(yè)務(wù)，因此沒(méi)有相應(yīng)的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算。 （六）其他情況說(shuō)明。 2020年單位預(yù)算一般公共預(yù)算撥款指本級(jí)經(jīng)費(fèi)撥款，上級(jí)補(bǔ)助收入在轉(zhuǎn)移性收入中顯示。根據(jù)財(cái)政部預(yù)算管理一體化規(guī)范，2021年單位預(yù)算一般公共預(yù)算撥款指本級(jí)經(jīng)費(fèi)撥款和一般公共預(yù)算中上級(jí)補(bǔ)助收入。為使2021年單位預(yù)算公開(kāi)進(jìn)行同口徑對(duì)比，此次2021年單位預(yù)算同比已將2020年單位預(yù)算數(shù)據(jù)調(diào)整為同口徑進(jìn)行對(duì)比。 第三部分：專業(yè)名詞解釋 1.一般公共預(yù)算撥款：是指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的預(yù)算資金,包含經(jīng)費(fèi)撥款、納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入安排的資金、專項(xiàng)收入安排的資金、行政事業(yè)性收費(fèi)收入安排的資金、罰沒(méi)收入安排的資金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入安排的資金、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入安排的資金、其他收入安排的資金等。 2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。 3.事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。 4.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。 5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在預(yù)計(jì)用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。 6.上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。 7．基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)。 8．項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 9．事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。 10．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。 11．“三公”經(jīng)費(fèi)：納入本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公職人員公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。 12.出版發(fā)行：本單位專指出版事業(yè)中編輯、印刷、發(fā)行三個(gè)方面的工作，也是出版社內(nèi)部負(fù)責(zé)管理書稿印刷、生產(chǎn)方面的工作、包括圖書的總發(fā)、批發(fā)與零售。 第四部分：2021年單位預(yù)算報(bào)表 一、單位收支預(yù)算總表 二、單位收入預(yù)算總表 三、單位支出預(yù)算總表（按功能科目分類） 四、單位支出預(yù)算總表（按部門經(jīng)濟(jì)科目分類） 五、財(cái)政撥款收支總表 六、一般公共預(yù)算支出表（按功能科目分類） 七、一般公共預(yù)算支出表（按部門經(jīng)濟(jì)科目分類） 八、一般公共預(yù)算支出表（按政府經(jīng)濟(jì)科目分類） 九、一般公共預(yù)算基本支出表（按部門經(jīng)濟(jì)科目分類） 十、一般公共預(yù)算基本支出表（按項(xiàng)目類別） 十一、政府性基金預(yù)算支出表 十二、“三公”經(jīng)費(fèi)支出表 十三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表 上述報(bào)表詳見(jiàn)附件。 
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